Księgowość Plan kont
Prace z programem księgowym należy rozpocząć od wprowadzenia planu kont. W bazie tej umieszcza się również bilans otwarcia.
UWAGA! W planie kont występują tylko konta syntetyczne (należności oraz zobowiązania), analityczny podział według kontrahentów tworzony jest w księdze pomocniczej. Bilans otwarcia dla kontrahentów wprowadza się w rejestrach jako inne księgowania.Lista kont
Przy pierwszym uruchomieniu programu i wejściu do opcji Plan kont lista kont jest pusta.W programie rozróżniane są: - konta syntetyczne o numerach trzy- do sześciocyfrowych np. 202, 1311, 100100, - konta analityczne po kilkucyfrowym numerze znajduje się znak „-”, „.” lub „/”, Jeżeli założone są konta analityczne — muszą posiadają swoje konto syntetyczne.
Ustawianie znacznika "konto syntetyczne"
Wprowadzenia bilansu otwarcia
W każdym koncie wpisanym do listy planu kont znajdują się pola, w które należy wpisać bilans otwarcia Wn – kwota BO po stronie Wn Ma – kwota BO po stronie Ma z dnia – data BO – początek okresu np. 01.01.2016 UWAGA! Wprowadzanie wartości należy odrębnie wpisać dla kont analitycznych i syntetycznych.
⇒ Bilans otwarcia - należności i zobowiązania dla kontrahentów
Sprawdzenie poprawności
Do sprawdzenia wprowadzonego bilansu otwarcia oraz komplementarności kont syntetycznych i analitycznych służy opcja "wydruk - test"
Oznaczanie pozycji bilansu i rachunku wyników
W planie kont można oznaczyć, do której pozycji bilansu czy rachunku wyników dane konto należy.
W przypadku kont rozrachunkowych np. rozrachunki z tyt. podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) saldo konta może być zarówno Wn jak i Ma, w zależności od tego jakie to konto wykazuje saldo to tak jest przyporządkowywane do odpowiedniej pozycji w sprawozdaniu finansowym.
W bilansie konta są przyporządkowywane w zależności od salda - takie pozycje bilansu są oznaczone znakiem *.
Więcej szczegółów w poście: ⇒ Rachunek wyników - jak uzyskać
Rachunek wyników - znacznik
Dla kont oznaczonych:
[ON] rachunek wyników
konto będzie uwzględnione na zestawieniu obrotów i sald z zaznaczeniem [v] rachunek wyników (ważne dla kont zespołu 4 i 7).
Jeżeli konto posiada analitykę, to można zaznaczyć bądź tylko konto syntetyczne (np. 420), bądź wszystkie analityczne (420-1, 420-2 itp.). Zaznaczenie kont analitycznych i syntetycznych równocześnie spowoduje uzyskanie błędnego rachunku wyników.
Kopiowanie BZ na BO
W programie istnieje funkcja przeniesienia sald z BZ na BO następnego roku. W pierwszym kroku należy przenieść poprzednie bilanse do bazy budżet, następnie można skorzystać z automatu przenoszenia BZ. Wygodne jest, że opcję przenoszenia BZ można wykonywać wielokrotnie.Zobacz: Przenoszenie bz poprzedniego okresu na BO
Kopiowanie planu kont pomiędzy firmami
Jest możliwe po wykonaniu eksportu w jednej firmie, zapisaniu danych i wczytaniu poprzez import do drugiej firmy.Wzorcowy plan kont
Konta można dodawać samodzielnie bądź też zaimplementować wzorcowy plan kont. Operację taką można wykonać tylko raz i należy to zrobić zanim wprowadzi się jakiekolwiek konto. W tym celu należy skorzystać z opcji Księgowość - Plan kont - operacje - wzorcowy plan kont. Implementacja wzorcowego planu kont spowoduje równoczesną implementację wzorcowych danych dla FK (księgowość - dane dla FK).
Import planu kont do pustej bazy
Jest możliwy import plany kont z pliku za pomocą opcji: Import TXT, CSV. Struktura pliku do importu opisana jest:
Inne opcje
Rodzaj w planie kont
R-rozliczenia- dla kont związanych z rozrachunkami z kontrahentami (odbiorcami lub dostawcami), dla których analityka prowadzona jest w rejestrach,
P-pozabilansowe - pomijane w zestawieniach bilansowych.\\
M-maska - konto zbiorcze postaci NR**, pomijane w zestawieniach bilansowych. Karta kontowa wykonana dla takiego konta pokaże wszystkie zapisy dla kont posiadających podane numery.
Przydatne również przy generowaniu automatycznych przeksięgowań.
Zobacz:
Brak komentarzy:
Prześlij komentarz
Uwaga: tylko uczestnik tego bloga może przesyłać komentarze.