Przekroczenie podstawy składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe

W przypadku, gdy pracownik jest zatrudniony w innych zakładach pracy, a jego  roczna podstawa wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe przekracza 133 290 zł (dane na rok 2018), należy ująć to przy tworzeniu płac, ze względu na zwolnienie z opłat składek.

Na początku należy dodać oddzielną listę płac

i dodać pensję "pomocniczą".

W polu 99. Podstawa składki ubezpieczenia emerytalnego i rentowego należy podać kwotę która przekroczy podstawę od której nienaliczane są składki - np. 150 000. Następnie zapisać za pomocą przycisku zatwierdź.

Pensja "pomocnicza" z uzupełnionym polem 99. jest brana pod uwagę przy kolejnej liście płac, tylko dla celów zwolnienia ze składek emerytalnych i rentowych.

Od momentu utworzenia "pomocniczej" listy płac z przekroczoną podstawą do emerytalnego i rentowego program nie będzie naliczał składek emerytalnych i rentowych przy listach płac tworzonych do końca danego roku

W polu 105. przekroczenie rocznej podstawy należy wpisać kwotę zwrotu składek jeżeli pracownik przekroczył podstawe emerytalno rentowych . Program od tej kwoty oblicza podatki.

Tematy powiązane:

Lista płac - jak rozpocząć
Lista płac - nagłówek listy

Lista płac - jak wprowadzić zwrot składek ZUS ∴

Kwotę zwrotu składek wynikającą z niesłusznie potrąconego ubezpieczenia rentowego i emerytalnego, w związku z ograniczeniem podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe wprowadza się w zdefiniowane pole (na przykład 10), przypisane do pola 45 dodatkowe chorobowe

$45=$10

 Kwota ta powinna zostać opodatkowana oraz naliczone składki ZUS.

Przykładowy sposób wyliczenia:
zapłacone składki na ubezpieczenie: 417,75
zaliczka na podatek (32%): 101,00
składka zdrowotna: 37,60

Zobacz:
⇒ Lista płac - konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku

Płace - jak wydrukować listę wypłat do kasy (do wypłaty) ∴

W wypadku, gdy niektórym pracownikom wynagrodzenie wypłacane gotówką - możliwe jest wykonanie zestawienia do wypłaty w kasie.

Można wykorzystać zestawienie sort wg kolumny

Podając datę wypłaty danej listy i wpisując pole 62

Naliczanie funduszu pracy

Naliczanie funduszu pracy w wyliczanej pensji pracownika uzależnione jest od kilku czynników. W pierwszym kroku należy w opcji Kadry-Płace - Umowy o pracę dopisać dokument, z rodzajem zgłoszenie do ubezpieczeń.

Wśród szeregu pól, które należy wypełnić aby program prawidłowo naliczał różne składki jest pole fundusz pracy, które odpowiedzialne jest za jego naliczanie danemu pracownikowi.

Nadgodziny na liście płac ∴

Madar7 umożliwia wyliczanie pensji dla pracowników ze stawką godzinową a także obliczanie wynagrodzenia za godziny nadliczbowe. Do określenia liczby przepracowanych godzin, nadgodzin czy godzin specjalnych służą pola od 60 do 70 na liście płac.

Skąd pobierane są dane do pensji ∴

Przy tworzeniu listy płac część danych (kwot) wypełniana jest automatycznie. Dopisując pensję wybranego pracownika do listy płac automatycznie może wypełniać się m.in. stawka, kwota wynagrodzenia chorobowego i inne składniki.

Cztery podstawowe miejsca, z którym pobierane są dane do pensji to:

• Umowy o pracę - w opcji: Kadry-płace - Umowy o pracę,
• Kartotek pracownika - w opcji: Kadry-płace - Pracownicy,
• Składniki wynagrodzenia - w opcji: Kadry-płace - Lista płac: Składniki,
• Absencje - w opcji: Kadry-płace - Absencje.

Płace - zasiłek macierzyński a świadczenie rodzicielskie ∴

Jeśli miesięczna kwota zasiłku macierzyńskiego pomniejszonego o zaliczkę na podatek dochodowy, jest niższa niż kwota świadczenia rodzicielskiego - konieczne jest wypłacenie podwyższenia do wysokości świadczenia rodzicielskiego.

Służy do tego pole (widoczne w oknie [połowa A]:

46 dod.świadczenie

Bądź możliwe do zaprojektowania w oknie [własny]

Kwota wykazana w polu 46 jest przekazywana do Płatnika z kodem 329.


Zobacz:
Urlop macierzyński, rodzicielski, ojcowski

Składniki - lista [?]

W programie można wprowadzić kwoty składników wynagrodzenia - przyznanym poszczególnym pracownikom, w okresie.

Zaprojektowane w liście płac pola - będące składowymi wynagrodzenia - można w tej opcji powiązać z kwotami. Według tego będą wypełniane odpowiednio pola przy tworzeniu listy płac.

PRZYKŁAD
Pole $4 zostało zdefiniowane w liście płac jako:
$4 Potrącenia PZU.
W opcji Składniki należy dla każdego pracownika, któremu PZU ma być potrącane, wprowadzić odpowiednią kwotę potrącenia. Przy tworzeniu listy płac - w pole $4 przepisze się odpowiednia kwota.

---

Zobacz:
Składniki - okienko
Skąd pobierane są dane do pensji

Składniki - okienko [?]

W okienku wybiera się numer pola oraz wprowadza kwotę.

[rodzaj] - numer pola składnika
termin od .. do - daty obowiązywania składnika
pracownik - wybierany z listy
kwota - przyznana kwota

Jak wybrać pole składnika:

program A / program B ....
Odpowiadają polu program w nagłówku listy płac - odpowiednio 0 - A, 1 - B itp.

---

Zobacz:
Składniki - lista

Pensja w części finansowana przez budżet, w części przez pracodawcę ∴

W jaki sposób sporządzić rekord w ewidencji płacowej pracownikowi, którego wynagrodzenie w części finansowane jest przez budżet (np. urlop macierzyński) a w pozostałej części finansowane jest przez pracodawcę (urlop bądź wynagrodzenie za pracę)?

Ewidencja w kadrach

Pracownik powinien mieć zarejestrowane w systemie:
1) zgłoszenie do ubezpieczeń z odpowiednim kodem ubezpieczenia
opcja Kadry-Płace - Umowy o pracę  
pole rodzaj: [zgłoszenie do ubezpieczeń].

2) przerwę w zatrudnieniu oraz w opłacaniu składek (płatności przez budżet) z odpowiednim kodem
opcja Kadry-Płace - Umowy o pracę  
pole rodzaj: [urlop wychowawczy].
 

Ewidencja na liście płac

Po sporządzeniu zgłoszenia do ubezpieczeń można przystąpić do sporządzania rekordu w ewidencji płacowej. W opisywanej sytuacji należy sporządzić dwa takie rekordy - jeden dla części wynagrodzenia finansowanego przez budżet a drugi dla wynagrodzenia finansowanego przez pracodawcę. Należy kliknąć w opcję Kadry-Płace - lista płac - dopisz, po przejściu na zakładkę księgowanie przy prowadzonym Planie pracy zobaczymy ekran podobny do poniższej przedstawionego.

Lista płac - wynagrodzenie a nieobecność w pracy ∴

Rejestracja nieobecności

Rejestracja nieobecności powinna przebiegać w następujący sposób:
1) Absencje

Absencje - lista 



2) Plan pracy 
UWAGA! Wpisy w opcji Absencje przechodzą automatycznie do planu pracy.

Plan pracy - lista



3) Lista płac
UWAGA! Wpisy z opcji plan pracy przechodzą automatycznie do listy płac.

Pomniejszenie pensji

Przy wprowadzonych danych jak powyżej pensja obniża się automatycznie.
W polu 22 stawka miesięczna widoczna jest pełna kwota
W polu 29 wynagrodzenie za miesiąc wyliczone jest wynagrodzenie za czas pracy.

Obliczenia

Samego obliczanie wynagrodzenia za czas nieobecności w pracy (choroby, urlopu) dokonuje się na liście płac w zakładce [księgowanie].

(1)
Do kalendarzyka wprowadzają się symbole oznaczające nieobecność. Mogą zastać wprowadzone ręcznie, bądź zostać przepisane przez program z planu pracy.
Najczęściej używane:
c - wynagrodzenie chorobowe z zakładu pracy
C - zasiłek chorobowy z ubezpieczenia chorobowego
u - urlop taryfowy

(2)
Wyliczenie kwoty odbywa się w okienku [zasiłek / URLOP].

Więcej informacji na temat wyliczenia:
Lista płac - obliczenie wynagrodzenia za czas nieobecności ⇑
Pensje - parametry
Wynagrodzenie pracownika zatrudnionego/zwolnionego w środku miesiąca

Lista płac - jak rozpocząć •

1. Dopisać pracowników

Pracowników można dopisać bezpośrednio przy tworzeniu listy płac. Zalecane jest na początek dopisać paru pracowników wcześniej:

Zobacz:

Lista pracowników
Dopisywanie nowego pracownika

2. Założyć listę płac (nagłówek)

Tworząc pierwszą listę płac należy wybrać z menu Lista płac.

Naciskając klawisz [nowa lista] dopisać nową listę płac (nagłówek listy)

Zobacz:

Lista płac - nagłówek listy

3. Wpisać pensję dla pracownika

Wypłaty dopisuje się dodając kolejne pozycje poprzez klawisz [dopisz].

Zobacz:
Płace - wprowadzanie na listę płac

4. Wydrukować listę (paski)

W menu [wydruki]  

• tabela - pozwala na standardowy wydruk listy, 
• tabela A i tabela B - wydruki do samodzielnego zaprojektowania ( Lista płac - konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku)

5. Eksport do płatnika 

Eksport danych płacowych do Płatnika wykonywany jest z poziomu listy płac (bądź umów zleceń) poprzez wywołanie klawisza [płatnik].

6. Ewidencja absencji

Program pozwala również na wyliczenie wynagrodzenia za czas pracy oraz za czas nieobecności. Zakładka [księgowanie] służy do ewidencji nieobecności, obliczania wynagrodzenia za czas choroby i urlopu oraz wprowadzania definicji księgowania.
Więcej:
 Lista płac - wynagrodzenie a nieobecność w pracy

---

Na co zwrócić uwagę:

1. Skąd pobierane są dane do pensji
2. Umowy o pracę
3. Jak dodać własne pola do listy: Lista płac - konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku
4. Jak zrobić przelewy bezpośrednio z list płac
5. Gdzie wystawić deklarację PIT-11: Deklaracje PIT-11
6. Jak połączyć MADAR z Płatnikiem: Konfiguracja płac i kadr
7. Jak przesłać listę do programu Płatnik
8. Płace - lista płac- obliczanie wynagordzenia za czas nieobecności
9. Podstawa składki ubezpieczenia emerytalnego i rentowego
10. Pensje - parametry

Lista płac - nagłówek listy [?]

Wypłaty w danym miesiącu są grupowane na listach płac.Przed wprowadzeniem pensji pracowników konieczne jest więc założenie nowej listy płac (nagłówka), w której zdefiniuje się podstawowe dane dotyczące listy.

Uwagi:
Daty z pól związanych z miesiącem wypłaty, naliczeniem i wypłatą przepiszą się do każdej pensji pracownika.
Podobnie obowiązek dni i godzin pracy (chyba, że inna ilość zostanie wprowadzona do planu pracy)

Pole:
grupa list - określa numer listy płac - pozwalając na wypełnianie automatyczne list płac

W zakładce [parametry]

[v] nie do urlopu - wypłacone pensje nie będą brane do podstawy urlopowej

[v] druga wypłata - ZUS - wypłacona pensja będzie doliczana do innej wypłaty w danym miesiącu przy przekazywaniu do Płatnika

---

Powiązane posty

Konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku listy
Obliczenie wynagrodzenia za czas nieobecności
Skąd pobierane są dane do pensji
Postawa składek ubezpieczenia emerytalnego i rentowego

Lista Pracowników [?]

Zestawieni są tutaj wszyscy pracownicy zatrudnieni w firmie, zarówno z tytułu umowy o pracę, jak i umów-zleceń. Stąd pobierane są dane podczas przesyłu do Płatnika czy wystawianiu deklaracji, np. PIT-11.

Program umożliwia również zestawienie wszystkich pracowników według różnych kryteriów. Aby to zrobić należy najechać na pole "zestawienia" i wybrać z listy to, co potrzebujemy.

Prócz tego możemy zaimportować pracowników z innego źródła:

Wszystkie informacje jak to zrobić, dostępne są na stronie GitHub.

Lista płac - księgowanie [?]

W przypadku prowadzenia księgowości możliwe jest automatyczne generowanie PK z list płac, po uprzedniej konfiguracji kont.

Zasada działania:

1. Definicja sposobu księgowania

W opcji lista płac w menu pomocniczym konfiguracja - definicja księgowania płac.

2. Sprawdzenie obliczeń

W opcji lista płac w menu pomocniczym obliczenia - dekretacja płac.

3. Księgowanie do PK

W opcji PK w menu pomocniczym księgowanie - księgowanie Listy Płac.

OPIS

Zakładka [księgowanie]

Należy wybrać w kolumnach:
[pole]  pole z listy pól, z którego wartość będzie księgowana na wybrane konto.
[WN]  konto z planu kont, na które będzie księgowana wartość z ustawionego pola po
stronie Wn,
[MA]  konto z planu kont, na które będzie księgowana wartość z ustawionego pola po
stronie Ma.

Dodatkowe zakładki [strona od 2 do 9] 

W kolejnych zakładkach, oprócz opisanych wcześniej pól, pojawiają sią dodatkowo kolumny:
MPK – miejsce powstawania kosztów, odpowiada polu MPK w bazie pracowników ,
LP – lista płac, odpowiada numerowi listy płac, wprowadzanemu przy zakładaniu listy płac

Dzięki temu możliwe jest np. rozróżnienie księgowania według grupy (rodzaju listy płac); również w ten sposób można zdefiniować księgowania na osobne konta rozrachunkowe dla pracowników.

Księgowanie na konta "5"

Rozksięgowanie na konta zespołu "5" jest dokonywane na podstawie kont / tematów (z których pobierane jest konto) wybranych w liście płac, proporcjonalnie do wskazanych dni / godzin.

Kwoty, które są brane do księgowania definiuje się w zakładce [wg klucza].

W kolumnach wprowadza się pola:
[dodaj] które mają być zsumowane jako podstawa księgowania.
[odejmij] które mają być odjęte z podstawy (dla uproszczenia zapisu).

---

Tematy powiązane:

• Wprowadzanie na listę płac
• Lista płac - konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku

Lista płac - konfiguracja składników wynagrodzenia i wydruku [?]

Do definiowanie składników wynagrodzenia oraz sposobu obliczeń służy opcja: lista płac - konfiguracja - definicje pól

Zakładka [program]

Wprowadza się nazwy nowych pól oraz definiuje sposób wyliczania.

Pola do samodzielnego projektowania:
1 - 21 oraz 36 – 42 

Wszystkie zaprojektowane pola muszą zostać przypisane do odpowiednich stałych pól w programie po to, by mogło być naliczone wg nich wynagrodzenie. W polu program tworzy się tzw. program obliczeń.

Najważniejsze pola stałe:

50 wynagrodzenie za prace
51 dodatki jednorazowe
53 dodatki bez ZUS
57 razem potracenia (z netto)
58 ekwiwalenty (dodatki) do netto

---

Przykładowe ustawienia i programy

1) Dodatek nocny
- uzupełniana liczba godzin nocnych w polu 65 (ręcznie lub z planu pracy)
- kategoria w planie pracy: g

$59=$59 @n
$59=$59*$65

2) Zwrot składek
- kwotę zwrotu składek wprowadza się w zdefiniowane pole (na przykład 10) , przypisane do pola 45 dodatkowe chorobowe

$45=$10

Definicja wydruku (paski) - zakładka [tabela]

W zakładkach: [tabela A] [tabela B][tabela C] definiuje się odpowiednio wydruki list płac.

 Klikając na puste pole można z listy wszystkich pól wybrać to, które ma być umieszczona na wydruku.

typ listy - sposób drukowanych danych: pozioma / pionowa / ilość kolumn
pola - do wyboru z listy pól - pełna lista dostępna pod klawiszem [kody].

Wydruk powinien być zakończony polem 202 ------

UWAGA! Klawisz [domyślnie] zdefiniuje tak, jak jest zaprojektowana tabela.

Definicja okienka do wprowadzania danych - klawisz [własny]

W zakładce  [własny] można zaprojektować pola, które będą widoczne przy wprowadzaniu listy płac - po zmianie typu okienka na [własny].

Definicja pól PKZP

W celu obliczania sald PKZP należy zdefiniować pola, ustawić program i wpisać w zakładce [PKZP]

Zestawienia:
płace - wydruki - karta wynagrodzeń [PKZP]
płace - lista płac - wydruki - salda PKZP

Definicja do zestawienia ROK wg pracownika - zakładka [prog]

Można zdefiniować pola, drukowane na zestawieniu lista płac - ROK wg pracownika, zaznaczając rodzaj [wg programu].

Klawisze pozwalają na wybranie pól:
sekcje:

• płace - pola ogólne
• składniki - dotyczą pól niezależnie od programu, jeśli nazwy i numery pól są takie same
• program A ... D - dotyczą pól zaprojektowanych odpowiednio w listach płac oznaczonych numerem 0, 1, 2, 3, 4

---

Tematy powiązane

• PKZP - ależ to proste
• Konfiguracja płac i kadr
• Wprowadzanie kwot składników wynagrodzenia dla pracowników 
• Nadgodziny na liście płac 
• Zajęcia komornicze
• Płace - składki oraz podatek za pracę wykonywaną poza granicą