Faktura ustrukturyzowana KSEF wprowadziła rozróżnienie dwóch stawek dla dokumentów, które nie podlegają podatkowi VAT - "NP I" i "NP II".
Zgodnie z dokumentacją stawki te stosuje się w następujących przypadkach:
- „np I” - w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy oraz OSS
- „np II” – w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy.
W programach Madar stawki te mają zastosowanie dla dokumentów wskazanych w poniższej tabelce.
| Stawka w KSEF | Wariant VAT | Stawka na dokumencie | Pola w deklaracji VAT7 |
|---|---|---|---|
| faktura NP-invoice (INV) | |||
| NP II | wariant VAT: [opodatkowanie UE 28b] |
NPe | 11, 12 |
| NP II | wariant VAT: [puste] |
NPe | 11, 12 |
| NP I | wariant VAT: [puste] |
NP | 11 |
| faktura VAT (FA) | |||
| NP II | --- | NPe | 11, 12 |
Tematy powiązane
Brak komentarzy:
Prześlij komentarz
Uwaga: tylko uczestnik tego bloga może przesyłać komentarze.