KG - księgowanie do księgi głównej [?]

KG - księgowanie do księgi głównej jest swoistym rodzajem polecenia księgowania, które wprowadza zapisy księgowe bezpośrednio do księgi głównej. Poprzez KG powinny zostać zaksięgowane wszystkie operacje, zarówno te, które są wprowadzane za pomocą ręcznego PKR (jak amortyzacja, wynagrodzenia) jak i zbiorczo wszystkie rejestry i raporty.

Właściwości dokumentów KG

• dokumentom KG nadawany jest numer dziennika,
• są widoczne na zestawieniach: SALDA GŁÓWNE / DZIENNIK.

UWAGA!
Wszystkie zapisy powinny być docelowo wprowadzone poprzez KG, w szczególności:

• PKR (polecenia księgowania ręczne (jak amortyzacja czy wynagrodzenia) - poprzez opcję: księgowanie PKR
• zbiorczo rejestry - można skorzystać z opcji księgowanie wg wzorca
• raporty kasowe i bankowe - w opcji księgowanie KASY i BANKU

Najwygodniej dokonać to poprzez skorzystanie z opcji księgowanie znajdującej się w górnym menu.

13 okres

Na dokumencie KG możliwe jest zaznaczenie pola [V] 13 okres, które służy do oznaczania KG, które w niektórych przypadkach nie powinny być ujmowane w zestawieniach - np. dla KG sporządzonych po badaniu bilansu. Niektóre wydruki, jak np. zestawienie sald dają możliwość pominięcia tych księgowań poprzez zaznaczenie opcji [V] pomiń 13 okres. Księgowanie do księgi głównej zapisuje się klawiszem zatwierdź u dołu ekranu.

Tematy powiązane

---

⇒ INVOICER.BLOGSPOT.COM:  Polecenie księgowania PK vs księga główna KG
Koniec miesiąca i roku w księgowości
Księgowość FK na co dzień

Rejestry VAT - automatyczna dekretacja przy imporcie danych •

Import dokumentów do rejestru VAT może być wykonywany w różnych formatach danych, w zależności od źródła pochodzenia tych danych.
W celu ułatwienia rejestracji wprowadzono w programie mechanizmy "uzupełniające" wczytywane dane według zdefiniowanego schematu / szablonu - w szczególności:

• rodzaj dokumentu (rejestr)
• numer stanowiska
• opis
• sposób księgowania, konta księgowe.

W programie istnieją obecnie dwa sposoby automatyzacji:

1. Szablony księgowe
2. Dane w pliku konta.csv

 

Szablony księgowań w rejestrach VAT - okienko [?]

Szablony księgowań pozwalają na zdefiniowanie pól dla typowych dokumentów wprowadzanych w rejestrach VAT:
- typ rejestru
- opis, kontrahent
- stanowisko kosztów
- sposób rozksięgowania (konta, pozycje w KPR).

Okienko z polami szablonów ułatwiających wprowadzanie dokumentów

Wybór szablonu podczas wprowadzania dokumentu do rejestru VAT spowoduje wypełnienie pól według wzorca.

Import danych a szablony

Szablony można używać przy importach danych.

• Github: import-faktur 
• Rejestry vat - automatyczna dekretacja podczas importu danych

---

Posty powiązane:

Szablony księgowań w rejestrach VAT - lista
Szablony księgowań w rejestrach vat - okienko
Rejestry vat - FAQ **

Koniec miesiąca i roku w księgowości

Przy zakańczaniu miesiąca należy pamiętać, że:

1. Na konta księgi głównej powinny zostać zaksięgowane PK operacje pozostałe (inne niż wprowadzone do rejestrów czy raportów kasowych), w szczególności: wynagrodzenia i amortyzacje.
2. Na PK powinny również znaleźć się zbiorczo wszystkie rejestry (księgowość - rejestry VAT oraz magazyn) i raporty kasowe i bankowe - korzystając z automatycznie generowanego PK w opcji księgowanie.

Sprawdzenie poprawności księgowań

• Typowe błędy pierwszego księgowania
• FK - niezgodność księgi głównej i pomocniczej 
• FK - błędy na zestawieniu obrotów i sald

Koniec miesiąca

• Wystawianie deklaracji
• Rachunek wyników - jak uzyskać 
• Bilans  

Koniec okresu sprawozdawczego 

• BLOGINVOICER:  Zamykanie kont na koniec okresu

---

Kruczki i sztuczki

Księgowanie w 13 okresie

W programie istnieje możliwość wprowadzenia księgowań w tzw. „trzynastym okresie” czyli na przykład po zatwierdzeniu bilansu.
PKR lub KG wprowadzone ze znacznikiem 13 okres mogą być pomijane w zestawieniach takich jak: salda, karta kontowa jeśli zostanie zaznaczone [v] pomiń 13 okres.
Znacznik jest ustawiany podczas wprowadzania PKR lub KG.

Księgowość FK na co dzień

Księgowanie w ramach okresu rozliczeniowego wymaga szeregu operacji w programie: ewidencja dokumentów zakupu i sprzedaży, płatności, magazynowych - innych dowodów księgowych, księgowanie do księgi głównej, wydruki deklaracji podatkowych.

Poniżej zebrane zostały kolejne czynności.

Wprowadzanie dokumentów (księga pomocnicza)

Dokumenty zakupu i sprzedaży 

• Rejestry VAT - jakie dokumenty wprowadzamy
  Ułatwieniem w księgowaniu są szablony księgowań: Szablony ksiegowań w rejestrach vat
• Zakupy i sprzedaż dewizowe 
• Operacje magazynowe PZ, WZ, RW, FA

Płatności 

• Kasa i bank - w opcji kasjer  - Kurs: Jak zapłacić w kasie bądź banku
  Porównaj: dekretacja raportów

Inne dowody księgowe

 PKR - polecenie księgowania ręczne

• księgowanie kompensaty 
• księgowanie z wzorców rejestrów 
• księgowanie listy płac 

Inne księgowania - przeksięgowania związane z kontrahentami
   Porównaj:  Bilans otwarcia dla kontrahentów

Inne wykonywane operacje:

1. Potwierdzenia sald
2. Ewidencja środków trwałych i naliczanie amortyzacji 
3. Naliczanie odsetek i wystawianie noty 

Typowe błędy "pierwszego księgowania"

Pracując od dawna z programem nie zdajemy sobie sprawy z rzeczy, które mogą sprawić kłopot. Szczególnie małe firmy rozpoczynające pracę na programie nie pamiętają o wszytskich zasadach - co niestety skutkuje nieprzewidzianymi wynikami.

Przytoczone błędy użytkownik faktycznie popełnił - i zwrócił się do nas z prośbą o sprawdzenie poprawności danych.

Klient skorzystał z możliwości generowania planu kont, operacje w rejestrach były wprowadzone prawidłowo - pozostało kilka drobnych usterek.

1) Raporty kasowe / bankowe powinny być miesięczne

Pozycje do raportów kasowych / bankowych powinny być wprowadzana co najwyżej miesięcznie. Inaczej księgowania do Księgi Głównej, które są wykonywane na podstawie raportów, nigdy nie będą zgodne z księgami pomocniczymi.

2) Pieniądze w drodze, kapitalizacja odsetek wprowadzana do raportów- jest dekretowana na konto banku / kasy

Powoduje to takie objawy jak niezgodne saldo kont w księgowości i stanu kasy / banku.

3) W deklaracji VAT-7 nie zostały wpisane "Kwoty nadwyżki z poprzedniej deklaracji" w pole 37

Stąd kwota do zapłaty była różna od salda konta 222.

4) Wprowadzono do deklaracji CIT-8 -a to jest deklaracja roczna

Dawniej były deklaracje CIT-2 miesięczne - zniesiono jednak obowiązek ich wystawiania w 2007 roku. Można je wykorzystać do ewidencji (do pobrania jako deklaracja w części [rok 2006] ) i obliczenia podatku do zapłaty.
Niestety dane do niej trzeba przepisać z rachunku wyników - na przykład: "plan kont - deklaracje -  rachunek wyników porównawczy".

5) ZUS

Pojawiło się pytanie jak wydrukować deklarację zgłoszenia do ZUS, jak dodać członków rodziny do zgłoszenia. Czy program ma takie funkcje? 
I tak i nie. Do programu wprowadza się dane, które następnie muszą zostać wczytane do programu Płatnik (dostępny na stronach ZUS).

Plan kont - lista [?]

Lista Planu kont ukazuje wszystkie konta zakładowego planu kont. Przy pierwszym uruchomieniu programu jest ona standardowo pusta - poniżej wskazano w jaki sposób można samodzielnie wprowadzić Plan kont lub zaimportować wzorcowy, a także wskazano jakie informacje wprowadza się w Planie kont.

Dopisanie kont

Jest możliwe dopisanie po naciśnięciu klawisza [dopisz].
W programie rozróżniane są: - konta syntetyczne o numerach trzy- do sześciocyfrowych np. 202, 1311, 100100, - konta analityczne po kilkucyfrowym numerze znajduje się znak „-”, „.” lub „/”, Jeżeli założone są konta analityczne - muszą posiadać swoje konto syntetyczne.

400
400-01
400-02

Import planu kont 

Przy pierwszym uruchomieniu programu i wejściu do opcji Plan kont lista jest pusta. Możliwy jest import wzorcowego planu kont.

Można też dokonać importu z pliku: ⇒Struktura pliku importu planu kont

Jakie informacje wprowadza się w planie kont?

Oprócz numeru i nazwy w tej opcji wprowadza się :

• BO - stan początkowy ⇒ Plan kont - zakładanie i wprowadzanie BO
• przypisanie do pozycji bilansu i rachunku wyników
• rodzaj konta.

Dostępne opcje

Z poziomu planu kont można: 

• wydrukować rachunek wyników oraz bilans
  (UWAGA! Można również dopisać w module deklaracje - wtedy pozycje są do ręcznej modyfikacji)
• wydrukować plan kont
• wydrukować Bilans Otwarcia

Tematy powiązane:

 Plan kont

 Księgowanie na konta zespołu 5

 Przejęcie danych w środku roku a likwidacja - różnice w ustawieniach 
 Oznaczenie kont niekaktywnych
 Plan kont - wprowadzanie BO
 Bilans otwarcia należności i zobowiązań wg kontrahentów

Wzorzec rejestru - okienko [?]

Okienko wypełniania wzorców rejestru

Wybiera się rodzaj rejestru do zaksięgowania w pole [rejestr], a następnie należy wejść w opcję [parametry] do ustawienia rodzaju i nazwy przenoszonej do PK.

Wzorce rejestrów [?]

Wzorce rejestrów to lista ułatwiająca drukowanie i księgowanie rejestrów tworzonych w programie - zarówno w części księgowej (opcja: rejestry VAT), jak i handlowej - sprzedaż, zakup PZ.

Kompensata

Kasjer  Kompensata
Wczytywanie niezapłaconych
Anulacja kompensaty
Księgowanie kompensaty

W programie zazwyczaj wprowadza się zapłaty do raportów kasowych bądź bankowych wskazując konkretną fakturę. Taka operacja powoduje to, że zostają traktowane przez program jako zapłacone.
Jeśli dokumenty mają być połączone z innymi stosuje się kompensatę.
Kompensata umożliwia połączenie dokumentów różnego typu np. faktur zakupu i sprzedaży dla różnych kontrahentów.

FK - niezgodność księgi głównej i pomocniczej

 Administracja     Testy 

Sprawdzenie całościowe zgodności obrotów i sald kont księgi głównej z odpowiadającymi im księgami pomocniczymi. Kolumny na wydruku nie powinny wykazywać żadnej kwoty - na zestawieniu pojawiają się kwoty przy kontach, dla których salda są niezgodne.

FK - Błędy na zestawieniu obrotów i sald

 Administracja     Testy 

Ponieważ do zestawień księgi pomocniczej brane dokumenty wprowadzone do systemu i nie jest wymagana ich prawidłowa dekretacja na poziomie wprowadzania dokumentów, czasem zdarza się, że zestawienie sald wykazuje niezgodność pomiędzy stroną Wn i Ma.

Przenoszenie BZ poprzedniego okresu na BO (plan kont)

W programie istnieje funkcja przeniesienia sald z BZ na BO następnego roku. W pierwszym kroku należy przenieść poprzednie bilanse do bazy budżet, następnie można skorzystać z automatu przenoszenia BZ. Wygodne jest, że opcję przenoszenia BZ można wykonywać wielokrotnie.

Rachunek wyników - jak uzyskać

Istnieje możliwość zdefiniowania kont z planu kont, których salda uczestniczą w rachunku wyników. Po zdefiniowaniu w każdym koncie odpowiadającej mu pozycji bilansu lub / i  rachunku wyników możliwy jest natychmiastowy wydruk za dowolny okres.

Dane dla FK

 Konfiguracja 

Dzięki tej opcji możliwe jest zastosowanie automatycznych schematów księgowań dla grup dokumentów po to, by zminimalizować konieczność ich dekretacji.

Plan kont - zakładanie i wprowadzanie BO ∴

 Księgowość   Plan kont 

Prace z programem księgowym należy rozpocząć od wprowadzenia planu kont. W bazie tej umieszcza się również bilans otwarcia. UWAGA! W planie kont występują tylko konta syntetyczne (należności oraz zobowiązania), analityczny podział według kontrahentów tworzony jest w księdze pomocniczej. Bilans otwarcia dla kontrahentów wprowadza się w rejestrach jako inne księgowania.